Inicia el año 2024 con nuevas disposiciones fiscales y la revisión de todas aquellas que nos han acompañado durante 5 años atrás. Es importante que el usuario conozca éstos nuevos cambios para blindar la información del 2024 y revisar el año que terminó.

Objetivo: Que el usuario aplique correctamente los lineamientos fiscales en la operación.

Dirigido a: Dueños de empresa, Contadores, Administradores, Noministas, Facturistas y todas aquellas personas involucradas en la operación para conocer el panorama general de la administración el la fiscalización del SAT.

I. CFDI fiscalizando la operación de la empresa
1. Algoritmos fiscales 4.0 CFDI
a. Ingreso
b. Egreso
c. Pagos
2. Cartas y su sustento legal a proveedores por no entregar los complementos de pago
3. Trazabilidad de la operación a partir del CFDI de ingresos y el complemento de pagos
a. Ejercicios timbrados
4. Nueva declaración del IVA
a. Visor de comprobantes de ingreso emitidos y recibidos
b. Visor de comprobantes de pagos emitidos y recibidos

II. Complemento Carta Porte 3.1
1. Nuevas Características
a. IdCCP
b. Sector Cofepris
c. RegionISTMO
d. Documentación Aduanera
2. Trazabilidad de la operación en los CFDI de traslado
a. Su revisión fiscal
b. Su revisión por otras autoridades
3. CFDI de ingresos y la carta porte
a. Corresponsabilidad de información
b. Layout de llenado
c. Ejercicios timbrados de CFDI de Ingresos y Traslados

III. Contabilidad electrónica 2024
1. Obligación de envío de la contabilidad electrónica
2. Catálogo de cuentas: Revisión del código agrupador
3. Balanza de comprobación: Revisión del nivel de envío
4. Correcciones
5. Pólizas fiscales
a. Contabilizando CFDI de Ingresos 4.0
b. Contabilizando CFDI de Egresos 4.0
c. Contabilizando CFDI de Pagos 4.0
d. Contabilizando CFDI de Nóminas 4.0
6. Auxiliar de folios y auxiliar de cuentas y subcuentas
7. Envió de Información al SAT

IV. CFDI de nómina 4.0.
1. Revisión de la estructura CFDI de nómina 4.0
2. Constancia de situación fiscal
3. Nueva disposición SAT 2024
a. Altas ante el SAT
b. Reanudación de actividades
c. Suspensión de actividades
4. Apéndice 6 Matrices de percepción y deducción
a. Evitando las cartas invitación del SAT
5. Cálculos de ISR mensual
a. Desglose de ISR y revisión de cálculos mensuales y anuales
b. Salario Mínimo
6. Cálculo anual de ISR
a. Claves para el cálculo anual
b. Aplicación de las claves
c. Revisión de la información en el visor

V. Conciliación de quejas por facturación
1. Cuando usar esta herramienta del SAT